三、2017年、2018年两年收支预算分析 （一）收入总表 单位：万元 序号 | 收入项目 | 2018年预算数 | 2017年预算数 | 增减率 | 一、 | 财政拨款补助收入 | 535.16 | 728.64 | 42% | 1 | 公共预算财政拨款 | 535.16 | 728.64 | -27% | 2 | 政府性基金 | | | | 二、 | 上级补助收入 | | | | 1 | 市本级主管部门 | | | | 2 | 非本级补助资金 | | | | 三、 | 事业收入 | 390 | | | 四、 | 事业单位经营收入 | | | | 五、 | 附属单位上缴收入 | | | | 六、 | 其他收入 | | 63.4 | -100% | 1 | 非本级财政拨款 | | | | 2 | 财政专户资金结余 | | | | 3 | 其他 | | 63.4 | -100% | | 本年收入合计 | 925.16 | 792.04 | 17% | 七、 | 上年结转 | 103.58 | 37.05 | 180% | 1 | 预算指标结转 | | 37.05 | -100% | 2 | 单位账户资金结转结余 | | | | 3 | 预算指标统筹 | 103.58 | | | 八、 | 动用事业基金 | | | | | 收入总计 | 1,028.74 | 829.09 | 24% |
根据上表数据，情况分析如下： 1.财政拨款补助收入同比减少27%，其原因2017年、2018年口径不同，2017年收入为财政补助收入与事业收入（保教费收入）总和，而2018年不含。 2.上年结转数同比增涨180%，其一，因2017年在编人员奖励绩效工资未到位留余指标；其二，因机关事业单位养老保险改革，近几年在编人员养老保险未支付，累计留余指标。 （二）支出总表 单位：万元 序号 | 支出项目 | 2018年预算数 | 2017年预算数 | 增减率 | 一、 | 基本支出 | 945.76 | 729.44 | 30% | 1 | 工资福利支出 | 869.22 | 617.8 | 41% | 2 | 商品和服务支出 | 64.56 | 75.44 | -14% | 3 | 对个人和家庭补助支出 | 11.98 | 36.2 | -67% | 二、 | 项目支出 | 82.98 | 99.65 | -17% | 三、 | 上缴上级支出 | | | | 四、 | 事业单位经营支出 | | | | 五、 | 对附属单补助支出 | | | | | 本年支出合计 | 1,028.74 | 829.09 | 24% | 六、 | 结转下年支出 | | | | | 支出总计 | 1,028.74 | 829.09 | 24% |
根据上表数据，情况分析如下： 1.基本支出同比增涨30%，主要是反映在工资福利支出和对个人和家庭补助支出，其主要原因为2017年、2018年部门预算口径不同，2018年住房公积金编制在工资福利支出中，而2017年编制在对个人和家庭补助支出中。 2.项目支出同比降低17%， 2018年预算是根据所需编制的。 | 
